Law36.ru

Юридический журнал
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Справки для налогового вычета

Справки для налогового вычета

Заявления на предоставление справок для получения налогового вычета

Оформление справок в налоговые органы

  1. Заполнить заявление. Бланк можно скачать здесь. Заявление заполняет непосредственно сам пациент (кто получал услуги) или один из родителей, если пациентом является ребенок до 18 лет.
  2. Заполненное заявление необходимо передать через Администраторов отделений клиники или выслать по электронной почте: info7010105@yandex.ru
  3. Срок подготовки документов составляет 10 рабочих дней.
  4. Информацию о готовности документов уточняйте у администраторов клиник

Налоговый вычет за лечение зубов

Современная жизнь требует от человека разносторонних знаний, и особенно это касается сферы юриспруденции. Исходя из статьи 219 Налогового кодекса нашей страны, любой гражданин, имеющий официально оформленную работу, имеет право на налоговый вычет за лечение в стоматологии и любой др. сфере медицины.

Наш материал поможет разобраться в том, как получить налоговый вычет за стоматологию (лечение у терапевта, хирурга, ортодонта, протезирование и имплантацию зубов), какие для этого могут понадобиться документы, и кому можно это сделать.

Что такое социальный налоговый вычет на лечение зубов?

Налоговым вычетом именуют возврат государством гражданину части потраченных денежных средств на покупку лекарственных препаратов или оплату лечения в различных сферах здравоохранения. Под налоговым вычетом понимается некая доля суммы, не облагаемая налогом (до 13%). При этом претендовать на эту выплату смогут только официально работающие люди, которые регулярно отчисляют налоги в казну государства.

Условиями получения подоходного налога являются:

  • Обязательное официальное трудоустройство, отчисление подоходного налога.
  • Получение лечения в медицинском учреждении, находящемся на территории страны и имеющем необходимую лицензию.
  • Гражданин, оплативший стоматологическое лечение, должен самостоятельно собрать и предоставить в местную налоговую инспекцию пакет необходимых документов.

На какие услуги распространяется выплата?

Возврат налогов за стоматологические услуги осуществляется как за обычное лечение, так и за дорогостоящие мероприятия, однако суммы могут отличаться кардинально.

Если считать возврат налогового вычета за обычные стоматологические услуги, то тут порог суммы не может быть более 120 тыс. руб., а сам возврат, соответственно, не больше 15.6 тыс. руб.

В случае с возвратом налога за дорогостоящие процедуры не все так однозначно – максимальная сумма в законодательстве не указана, то есть она составляет фактически произведенную, соответственно конечная выплата может составить более внушительную сумму.

Кто имеет право на возврат налога при лечении зубов?

Собрать необходимые документы для подачи заявки на возврат налогового вычета за услуги стоматологии может гражданин, имеющий официальную работу. Помимо того, претендовать на выплату могут его родители, дети, не достигшие совершеннолетия (18 лет), супруг/супруга.

В случае если лечение проходит муж или жена заявителя, счет может быть оформлен на любого из супругов, так как официально они имеют общий доход. В случаях же с другими родственниками (дети, родители) для беспроблемного возврата налогового вычета договор должен быть оформлен на имя заявителя.

Налоговый вычет за родственников

Выплату налогового вычета за услуги стоматологии – терапию, лечение зубов, имплантацию, протезирование может получить любой житель Российской Федерации, трудоустроенный официально, а также его ближайшие родственники:

  • дети,
  • подопечные в возрасте до 18 лет;
  • супруги;
  • родители.
Читайте так же:
Документы необходимые для налогового вычета за квартиру в ипотеку

Получение налогового вычета за братьев, сестер, бабушек, дедушек и иных родственников законодательством РФ не предусмотрено.

Как оформить налоговый вычет за лечение зубов для пенсионера?

В общем и целом возможность оформления услуги зависит не от возраста человека, а от его официального трудоустройства. Соответственно, если пенсионер работает, его работодатель отчисляет за него налоги, то получить выплату возможно.

Пожилому человеку, получающему лишь пенсионные выплаты, оформить налоговый вычет за услуги стоматологии не получится. Но в этом случае подать документы на выплату может совершеннолетний, официально трудоустроенный ребенок пенсионера. Этим же принципом руководствуются и при оформлении налогового вычета за лечение детских зубов.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов?

Для получения выплаты нужно:

  • Иметь официальное трудоустройство.
  • Сохранять все документы и чеки на лечение зубов за прошедший год.
  • Обратиться с документами в отделение клиники, которая проводила ваше лечение.
  • Администрация в течение нескольких дней (обычно это около 2 недель) оформит все необходимые документы: справку о прохождении вами лечения, копию договора, лицензию медицинской организации.
  • Собрать необходимый пакет документов (перечень указан ниже) и обратиться с ним в орган Федеральной Налоговой Службы по прописке.
  • Иметь личный банковский счет, знать его реквизиты.
  • Через 4 месяца после проверки налоговой службой всех приложений получить выплату на банковский счет.

Куда нужно обратиться?

Для оформления всех документов придется побегать:

  • распечатку реквизитов банковского счета можно взять в своем банке;
  • договор на лечение и лицензию организации выдает клиника;
  • справку 2-НДФЛ можно оформить как у своего работодателя, так и заказать, не выходя из дома на сайте госуслуг.

Со всеми собранными бумагами необходимо явиться в отделение налоговой службы по вашей прописке.

Необходимые документы для налогового вычета за услуги стоматологии и особенности их заполнения

Важным нюансом получения выплат за лечение зубов является необходимость оформления бумаг именно через отдел налоговой инспекции, тогда как возврат налога за другие медицинские манипуляции вполне возможен и при оформлении через работодателя.

Для получения налогового вычета по стоматологии следующий перечень документов необходимо принести в налоговую службу по прописке не позднее конца апреля следующего после лечения года:

  • ксерокопия паспорта гражданина Российской Федерации;
  • копия идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • справка по форме 2-НДФЛ (доходы за прошедший год);
  • справка 3-НДФЛ (конкретный расчет запрашиваемой суммы возврата налогового вычета);
  • заявление от имени налогоплательщика на осуществление выплаты на имя действующего начальника вашего отдела ФНС;
  • заявление о переводе выплаты на номер личного банковского счета;
  • реквизиты счета в банке (копия);
  • пакет документов, полученный в стоматологической клинике (договор на обслуживание пациента, копия лицензии учреждения).

Оригиналы документов предоставлять не обязательно, однако лучше иметь их при себе во время похода в налоговую службу. Ксерокопии в нотариальном заверении не нуждаются.

Читайте так же:
Как узнать налог на авто по номеру физического лица

Существует три способа передачи собранного пакета бумаг в орган ФНС:

  • личный визит;
  • почтовое отправление с уведомлением и описью всех вложений;
  • электронный метод.

ФНС обычно рассматривает все полученные обращения в течение 2-4 месяцев. В случае одобрения заявки по получению налогового вычета деньги будут зачислены на указанный банковский счет.

Важно! Возможно оформление выплаты в течение 3 лет с момента окончания лечения.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Вернуть часть суммы, выплаченной за лечение и протезирование зубов, можно только один раз за конкретные услуги. Осуществить это возможно в течение 3 лет с момента проведения лечения.

Подача документов для оформления налогового вычета проводится не ранее чем в январе года, следующего за годом лечения и не позднее конца апреля. Возможен возврат налогов за лечение пациента сразу за 3 прошедших года в случае, если налоговый вычет за оказанные услуги ранее не оформлялся.

Какую максимальную сумму можно получить с возврата налога за лечение зубов?

В случае с обычными лечебными стоматологическими процедурами расчет идет по принципу «13% от общей суммы». Однако важным нюансом является максимальная планка размера выплаты, составляющая 15.6 тыс. руб. Больше этой суммы получить не выйдет.

Если речь идет об имплантации зубов (дорогостоящие лечебные процедуры), государство обязуется вернуть 13% от общей затраченной суммы, при этом верхней планки размера выплаты не существует. Однако налоговая служба тщательно отслеживает все доходы налогоплательщика за указанный период, и если сумма годовой прибыли будет меньше указанной стоимости лечения, могут последовать дополнительные проверки с целью выявления сокрытых источников дохода.

Стоматологические услуги, а особенно имплантация, коррекция прикуса брекетами и протезирование являются ощутимо дорогостоящими для большинства людей, поэтому оформление налогового вычета – отличная возможность сэкономить, которой можно и нужно пользоваться.

Сеть стоматологических клиник «Центр Ортодонтии» в Санкт-Петербурге не только профессионально окажет вам необходимые услуги по лечению зубов, но и поможет оформить возврат НДФЛ.

Клиники
и контакты
  • Санкт-Петербург, ул.Заозерная, д.3, корп.2 пом.2-Н
    +7 (812) 604-60-04
    Пн-Сб: 09:00 — 21:00,
    Вс: 10:00 — 20:00
    E-mail: mybrekety@yandex.ru
  • Санкт-Петербург, ул.Будапештская, д.102 (вход с Шипкинского переулка)
    +7 (812) 604-60-04
    Пн-Сб: 09:00 — 21:00,
    Вс: 10:00 — 20:00
    E-mail: mybrekety@yandex.ru

Хотите поблагодарить стоматологию «Центр Ортодонтии» за соблюдение санитарно-гигиенических требований или направить пожелания по улучшению условий безопасной деятельности организации?

  • Отсканируйте QR-код компании с помощью мобильного телефона
  • Ознакомьтесь с информацией об обеспечении организацией базовых санитарно-гигиенических требований
  • Поблагодарите или направьте пожелание по улучшению условий безопасной деятельности

Отделение “Купчинское”
ул. Будапештская, д 102
ст.м. Купчино

Отделение “Центральное”
ул. Заозерная д.3, корп. 2
ст.м. Фрунзенская

Ваш отзыв будет направлен в стоматологию «Центр Ортодонтии» для рассмотрения, а также в Центр развития и поддержки предпринимательства Санкт-Петербурга для учета в работе.

Возврат НДФЛ за лечение: заявление

Содержание Содержание

  • Видео-урок. «Основные налоговые вычеты по НДФЛ»
  • Заявление на возврат НДФЛ за лечение
  • Особенности написания заявления на возврат НДФЛ по расходам на покупку лекарств или лечение?
  • Скачать заявление на возврат НДФЛ за лечение. Бланк и образец
Читайте так же:
Налог на доходы физических лиц при аренде квартиры

Заявление на возврат НДФЛ за лечение – документ позволяющий вернуть деньги потраченные на лечение. Если физическому лицу необходимо вернуть НДФЛ по расходам за покупку лекарственных средств или денег, потраченных на лечение, он может написать заявление на его возврат. Вернуть налог можно в случае непредвиденных расходов, которые произведены в отношении супруга или супруга, детей или родителей.

Видео-урок. “Основные налоговые вычеты по НДФЛ”

В видео-уроке эксперт сайта “Бухгалтерия для чайников” Наталья Васильевна Гандева рассказывается на практических примерах расчет размера имущественного, социального и стандартного вычета по НДФЛ.

Заявление на возврат НДФЛ за лечение

Такой бланк является примером, рекомендованной формой для заполнения, записи ведется в произвольной форме. Бланк можно взять в отделении ИФНС по месту проживания, куда будут подаваться документы на получение возврата по НДФЛ. Выплата денег производится на основании того, что все физические лица, уплачивающие налог, имеют право, то есть социальные гарантии на возврат вычет на лечение. Такие вычеты не облагаются налогом по закону и их можно вернуть в установленном порядке.

На сегодняшний день обязательные вычеты на лечение составляют 120 тысяч руб. Максимальная сумма, которую можно вернуть по закону, составляет 13% от этой суммы или 15 600 руб. Если расходы на лечение будут меньше 120 тысяч руб., то обязательно возвращается фактическая сумма расходов, если превышают – подоходный налог 15 600 руб.

Если вы собрались получить вычеты за покупку лекарственных препаратов и деньги, потраченные на лечение, то вам необходимо собрать все необходимые документы, чеки, подтверждающие факт покупки медицинских препаратов, рецепт от врача и т.д. Также важно заполнить декларацию о доходах (3-НДФЛ), взять в бухгалтерии предприятия справку о доходах 2-НДФЛ. Вместе с заявлением эти документы направляются работающим налогоплательщиком в отделение ИНФС по месту проживания.

Дополнительно прилаживаются документы, если необходимо вернуть деньги на лечение:

  • детей – копии свидетельств их рождения,
  • супруга (супруги) – копия свидетельства о браке;
  • отца или матери – копию свидетельства о рождении вас как ребенка.

Дополнительно можете скачать на сайте заявление на возврат НДФЛ при покупке дома или квартиры или в связи с непредвиденными расходами на обучение.

Особенности написания заявления на возврат НДФЛ по расходам на покупку лекарств или лечение?

Заявление налогоплательщик пишет в свободной форме, оно грамотно оформляется, указываются реквизиты и все необходимые сведения о налогоплательщике для возврата налога. Важно указать наименование отделения налоговой службы, куда будут направляться документы.

В верхнем правом углу указываются данные налогоплательщика, желающего компенсировать расходы, указывается ФИО, данные паспорта, адрес, контактная информация. Заявитель подписывает заявление, ставит дату.

Что бывает, если не подать заявление на возврат налога вместе с 3-НДФЛ

Для получения имущественного вычета при покупке квартиры необходимо представить в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ с комплектом подтверждающих документов и заявление на возврат переплаченного налога.

Читайте так же:
Налоговые льготы военным пенсионерам в московской области в 2022 году

Подать заявление можно одновременно с декларацией. Об этом, в частности, сообщается в письме ФНС № ЕД-4-3/18162@ от 26.10.2012.

К сожалению, иногда налогоплательщики совершают роковую ошибку, сдавая только декларацию без заявления.

Расскажем, в каком случае это может сыграть с вами злую шутку.

Дело в том, что в соответствии с п.7. ст.78 НК заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.

Некоторые налогоплательщики подают декларацию 3-НДФЛ на исходе трехлетнего срока. Именно так поступила читательница нашего форума.

В конце 2018 года она подала декларацию 3-НДФЛ за 2015 год. Заявление одновременно с декларацией подано не было. Пока суд да дело, 2018 год закончился, а вместе с ним и камеральная проверка декларации. Переплаченная сумма налога отражена налоговиками на лицевом счете налогоплательщика. Но вот беда, вернуть эти деньги женщина не может, потому что в 2019 году подать заявление о возврате налога за 2015 год уже нельзя, так как вышел 3-летний срок.

Подали декларацию 3НДФЛ за 2015 г на возврат имущественного вычета в пролом году, т.е. декларацию за 2015 год еще можно было подать, а заявление сразу с декларацией не подали. Камеральная проверка закончилась. все хорошо. а на заявление на возврат НДФЛ сказали, что заявление подано за пределами 3 лет.
Что можно сделать? Выходы какие нибудь из этой ситуации. Или деньги потеряны навсегда?

— Солнышко

В итоге данная сумма попадет в доход государства, а вовсе не в карман налогоплательщика, как он на то рассчитывал.

Будьте бдительны! Не совершайте таких ошибок.

ВНИМАНИЕ!

15 декабря на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.

  • Длительность 120 часов за 1 месяц
  • Ваше удостоверение в реестре Рособрнадзора (ФИС ФРДО)
  • Выдаем Удостоверение о повышении квалификации
  • Курс соответствует профстандарту «Бухгалтер»

Повышайте свою ценность как специалиста прямо на «Клерке». Подробнее

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Составляем заявление на возврат НДФЛ (образец, бланк)

Когда и куда необходимо подавать заявление на возврат подоходного налога

Заявление на возврат подоходного налога налогоплательщик пишет в том случае, если в течение налогового периода у него появилось право на вычет — имущественный или социальный, и он хочет получить вычет через инспекцию.

Также заявление подается, если у налогоплательщика изменился статус резидентства (был нерезидентом — стал резидентом) и возникла необходимость в пересчете НДФЛ.

Кроме того, бывают случаи, когда налоговый агент излишне удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ налогоплательщика, а затем перестает существовать. Ошибку выявляют, но вернуть налог через агента уже невозможно. В этом случае налогоплательщику также необходимо написать заявление на возврат НДФЛ в налоговую.

С заявлением на возврат подоходного налога налогоплательщику следует обратиться в налоговый орган по месту его жительства. При смене статуса резидентства физическое лицо должно обратиться в налоговую инспекцию, в которой он был поставлен на учет по месту своего жительства либо пребывания (п. 1.1 ст. 231 НК РФ).

Во всех остальных случаях НДФЛ нужно возвращать через работодателя. Как это сделать, пошагово разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Получите бесплатный доступ к системе и смотрите, какие действия потребуются, чтобы вернуть налог на работе.

Когда и как с 2021 года можно получить вычеты в упрощенном порядке без подачи 3-НДФЛ, читайте здесь.

Обязательно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и одновременно заявление на возврат

Начиная с декларации за 2020 год, есть возможность подать заявление прямо в составе 3-НДФЛ. Оно приведено в Приложении к разд. 1 декларации.

Если хотите посмотреть построчный алгоритм заполнения такого заявления, получите бесплатный пробный доступ и переходите в К+.

В то же время это не обязательно, подать заявление на возврат можно и после: в течение 3 месяцев камералки или по окончании проверки. В этом случае используется специальная форма документа, о которой мы рассказываем ниже.

ВНИМАНИЕ! По общему правилу заявление о зачете или возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение 3-х лет со дня уплаты указанной суммы (п. 7 ст. 78 НК РФ). Это значит, что подав декларацию 3-НДФЛ в декабре 2021 года за 2018 год, нужно вместе с декларацией сдать заявление о возврате средств. Если дожидаться окончания камеральной проверки, которое будет в 2022 году, то срок подачи заявления на возврат налога уже будет упущен.

К заявлению в обязательном порядке должны прилагаться документы о праве на вычет, о смене резидентства и другие подтверждающие документы.

Форма заявления на возврат НДФЛ и порядок ее заполнения

С 23.10.2021 заявление на возврат подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@ в редакции приказа ФНС от 17.08.2021 № ЕД-7-8/757@.

Актуальный бланк заявления на возврат НДФЛ можно скачать бесплатно, кликнув по картинке ниже:

А далее мы приводим для вас образец заполнения заяявления на возврат НДФЛ за 2020-2021 годы по новой форме.

О нюансах заполнения заявления о возврате НДФЛ при обращении за социальным или имущественным вычетом читайте в КонсультантПлюс. Если у вас нет доступа к системе К+, получите пробный онлайн-доступ бесплатно.

Итоги

Заявление на возврат подоходного налога следует направлять при представлении декларации 3-НДФЛ или по окончании ее камеральной проверки. Форма заявления утверждена приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. С 23.10.2021 применяется ее новая редакция.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector